Từ 1/10, áp dụng quy định mới về giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ

Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 138/2026/TT-BTC, hướng dẫn một số nội dung quan trọng của Nghị định số 200/2026/NĐ-CP về hoạt động chào bán và giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ trong nước cũng như phát hành ra thị trường quốc tế. Đây là văn bản pháp lý quan trọng, tạo khuôn khổ cụ thể nhằm tăng cường hiệu quả quản lý thị trường trái phiếu.

Quy định về xác định tư cách nhà đầu tư

Theo nội dung Thông tư, tổ chức giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phải triển khai xác định tư cách nhà đầu tư một cách chặt chẽ. Cụ thể, phải bảo đảm người tham gia mua, giao dịch hoặc nhận chuyển nhượng trái phiếu thuộc đúng đối tượng theo quy định của pháp luật trước khi thực hiện lệnh giao dịch.

Quy định này không áp dụng đối với trường hợp thực hiện theo bản án, quyết định có hiệu lực pháp luật của tòa án, quyết định của trọng tài hoặc thừa kế theo quy định. Điều này nhằm đảm bảo tính minh bạch và chặt chẽ trong việc quản lý an toàn vốn cho nhà đầu tư.

Thủ tục giao dịch và công bố thông tin

Nhà đầu tư muốn tham gia giao dịch trái phiếu riêng lẻ phải mở tài khoản giao dịch chứng khoán tại thành viên giao dịch trên hệ thống sở giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX). Nếu đã có tài khoản giao dịch chứng khoán cơ sở, nhà đầu tư có thể sử dụng chính tài khoản đó để thực hiện giao dịch trái phiếu, giúp đơn giản hóa thủ tục.

Đối với nhà đầu tư chuyên nghiệp là cá nhân, trước khi mua trái phiếu cần phải ký văn bản xác nhận liên quan đến tình trạng nhà đầu tư theo quy định hiện hành. Đây là một bước quan trọng nhằm đảm bảo đối tượng tham gia đều thuộc nhóm được phép đầu tư theo quy định của pháp luật chứng khoán.

Thời hạn và hiệu lực thi hành

Các quy định mới được quy định tại Thông tư 138/2026/TT-BTC sẽ chính thức có hiệu lực kể từ ngày 01/10/2026, thay thế cho Thông tư số 30/2023/TT-BTC trước đó. Điều này tạo ra sự đồng bộ và thống nhất trong khung pháp lý điều chỉnh hoạt động trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

Việc thay thế cũng đồng thời góp phần nâng cao tính an toàn, minh bạch của thị trường trái phiếu doanh nghiệp Việt Nam trong giai đoạn mới, đáp ứng nhu cầu phát triển bền vững của nền kinh tế trong bối cảnh hội nhập quốc tế sâu rộng.